HOME >> 経営に生かせる人事・労務・法律の知識 >> 死んだ後も、これで安心！家族思いの第一歩！ １２回
死んだ後も、これで安心！家族思いの第一歩！ １２回
私どもは、職種柄 当然のように”相続”に関する仕事を数多く手がけております。
普通は、相続税という税金に関する事前の対策や、
実際に相続が発生した際に行う税金の計算と申告業務、
事後には税務調査の立会いなど、あくまでも中心は”税金”でした。
そこで、ちょっと切り口を変えて、税金がかかる人もそうでない人も、
必ず準備しておかなくてはならない”コト”について考えました。
ちょっと明るいトーンで・・・
「死んだ後も、これで安心！ 家族思いの第一歩！」
今回は、シリーズ第１２回目です。
１．私の財産の記録（０６．３．２６掲載済みです！）
２．もしもの時に連絡をして欲しい、親戚・友人・知人・その他？（０６．４．２６掲載済みです！）
３．「成年後見制度」って何？（０６．５．２４掲載済みです！）
４．「遺言」の種類 （０６．６．１４掲載済みです！）
５．「相続のスケジュール」 （０６．６．２１掲載済みです！）
６．「相続人の範囲」 （０６．７．１２掲載済みです！）
７．「納税の方法について」 （０６．７．１９掲載済みです！）
８．「有効活用について」 （０６．８． ９掲載済みです！）
９．「貸し宅地について」 （０６．８．１６掲載済みです！）
10.「生命保険の利用について」（０６．９．
６掲載済みです！）
11.「葬儀までに決めておくこと」（０６．10．４掲載済みです！）
| １２．名義変更等の申請 |
皆さんこんにちは、Ｃ Ｃｕｂｅコンサルティング 税理士の清水 努です。
今回のテーマは、“名義変更等の申請”です。
今回は、残された人がまずやらなければならない申請事項をまとめました。
相続税の申告まで無事終わったものの、肝心の遺産はどのように受け取ればいいのか？
意外に知らないことが多いかと思います。
以下の事項を参考にして、速やかな申請手続きをしてください。
１．不動産の所有権移転登記
| ＊ | 遺産分割協議が成立した後に、司法書士に依頼します。 | ||
| （1） | 準備事項 | ||
| １ | 実印 | ||
| ２ | 相続人全員の印鑑証明書、住民票、戸籍謄本 | ||
| ３ | 遺産分割協議書 | ||
| ４ | 被相続人の原戸籍謄本、戸籍の除票、住民票の除票 | ||
| （2） | 期限 | ||
| 速やかに！ | |||
２．預金の払い戻しと名義変更
| ＊ | 金融機関は、その名義人の死亡を確認した場合には、預金を凍結します。従いまして、その預金の払い戻しには、相続人全員の請求によって凍結の解除をします。 | ||
| （1） | 準備事項 | ||
| １ | 実印 | ||
| ２ | 相続人全員の印鑑証明書、戸籍謄本 | ||
| ３ | 遺産分割協議書 | ||
| ４ | 被相続人の戸籍の除票 | ||
| ５ | 預金通帳 | ||
| ６ | キャッシュカード | ||
| （2） | 期限 | ||
| 速やかに！ | |||
３．生命保険、損害保険の名義変更
| ＊ | 被相続人が、契約者（保険料支払者）や受取人の場合、保険金は下りませんが、名義を変更する必要があります。 | ||
| （1） | 準備事項 | ||
| １ | 実印 | ||
| ２ | 相続人の印鑑証明書、戸籍謄本 | ||
| ３ | 死亡診断書 | ||
| ４ | 保険証券 | ||
| ５ | 被相続人の戸籍の除票 | ||
| （2） | 期限 | ||
| 速やかに！ | |||
４．死亡保険金の請求
| ＊ | 保険会社は、保険金受取人から連絡のない限り、死亡した事実がわかりません。速やかに保険会社へ連絡しましょう。 | ||
| （1） | 準備事項 | ||
| １ | 実印 | ||
| ２ | 受取人の印鑑証明書、戸籍謄本 | ||
| ３ | 被相続人の戸籍の除票 | ||
| ４ | 死亡診断書、事故報告書 | ||
| ５ | 保険証券 | ||
| ６ | 最終の保険料の領収書 | ||
| ７ | 保険会社所定の診断書、手術証明書など | ||
| ８ | 保険会社所定の請求書 | ||
| （2） | 期限 | ||
| ３年以内！ | |||
５．ゴルフ会員権の名義変更
| ＊ | ゴルフクラブによっては、相続人の入会を必要とするところもあるようです。 | ||
| （1） | 準備事項 | ||
| １ | 相続人の印鑑証明書、戸籍謄本 | ||
| ２ | 遺産分割協議書 | ||
| ３ | 被相続人の戸籍の除票 | ||
| （2） | 期限 | ||
| 速やかに！ | |||
６．株式の名義変更
| ＊ | 非公開会社の場合には、取締役会決議などが必要となる場合があります。 | ||
| （1） | 準備事項 | ||
| １ | 実印 | ||
| ２ | 相続人全員の印鑑証明書、戸籍謄本 | ||
| ３ | 遺産分割協議書 | ||
| ４ | 被相続人の戸籍の除票 | ||
| ５ | 株主名義書換請求書 | ||
| ＊ | ただし、遺産分割協議による相続の場合です。 | ||
| （2） | 期限 | ||
| 速やかに！ | |||
７．自家用自動車の名義変更
| ＊ | 陸運事務局で移転登記申請を行います。 | ||
| （1） | 準備事項 | ||
| １ | 実印 | ||
| ２ | 相続人の印鑑証明書、戸籍謄本 | ||
| ３ | 遺産分割協議書 | ||
| ４ | 被相続人の戸籍の除票、住民票の除票 | ||
| ５ | 自動車の車検証 | ||
| （2） | 期限 | ||
| 速やかに！ | |||
８．葬祭、埋葬費の申請
| ＊ | 国民健康保険の被保険者や、健康保険の被保険者などが死亡した場合に、葬祭費や埋葬料を申請します。 | ||
| （1） | 準備事項 | ||
| １ | 印鑑 | ||
| ２ | 保険証 | ||
| ３ | 死亡診断書 | ||
| ４ | 事業主の証明（健康保険の場合） | ||
| （2） | 期限 | ||
| 葬儀を行って２年以内！ | |||
９．年金の申請
| ＊ | 国民年金や厚生年金を申請する場合の手続きです。 | ||
| (１) | 準備事項 | ||
| １ | 印鑑 | ||
| ２ | 住民票の写し(世帯全員分) | ||
| ３ | 戸籍謄本 | ||
| ４ | 死亡診断書の写し | ||
| ５ | 年金手帳 | ||
| ６ | 所得証明書(年収を証明するもの) | ||
| ７ | 振込先口座番号 | ||
| (２) | 期限 | ||
| 死亡した日から５年以内！ | |||
10. 高額療養費支給の申請
| ＊ | 年齢や所得状況によって支給額に違いはありますが、以下のとおり申請してください。 | ||
| (１) | 準備事項 | ||
| １ | 印鑑 | ||
| ２ | 申請人の戸籍謄本 | ||
| ３ | 除籍謄本(相続人がわかる範囲) | ||
| ４ | 保険証 | ||
| ５ | 医療機関の領収書 | ||
| ６ | 振込先口座番号 | ||
| (２) | 期限 | ||
| 診療費の支払時から２年以内！ | |||
以上１０項目ほど列挙しました。細かいことまで入れたらまだまだあるかと思います。
あとは、個別の判断となります。
さて、１２回にわたって掲載してまいりましたが、このシリーズは今回で終了となります。
次回からは、新テーマでお届けします。乞うご期待！
これまで感じた点、質問、現在相談している税理士の方と比較したいなど、遠慮なくご質問ください。このような悩みは、非常にデリケートなことであり、かといってうやむやにすべきことでもありません。
シリーズ中にも申し上げた通り、如何に信頼のおける相談役にめぐり合うかで、その後の準備も違ったものになってきます。
皆様にとって信頼のおける人でありたいと願いつつ・・・
Ｃ Ｃubeコンサルティング 代表／清水 努 でした。
